L'assurance crédit pour les entreprises : définition et concept

Pour les entreprises, l'assurance crédit permet à un entrepreneur de garantir sa créance auprès d'un organisme tiers. Dans ce cas, l'assureur, en contrepartie de l'acceptation du risque de non paiement, prélévera une commission d'environ 30% du total de la créance assurée.

L'assurance crédit est trés utile, par exemple pour les entreprises qui font face à des délais de paiement longs, ou à des débiteurs "difficiles" ou qui doivent faire face à besoin en fonds de roulement (BFR) élevé. En effet l'assurance crédit permet, dans ces cas précis, d'assurer un flux de trésorerie immédiat. Cependant on doit s'interroger sur la pérennité d'une telle solution, qui restreint le CA de presque un tiers pour chacune des créances garanties.

En acceptant de garantir la créance, les établissements spécialisés assument également le risque de non paiement et prennent à leur charge exclusive les éventuels frais liés à une procédure de remboursement contentieuse. En ce sens l'assurance crédit est une technique proche de l'affacturage et de l'escompte. Cependant on entend généralement sous ce vocable un recours non systèmatique.

Les organismes spécialisés dans l'assurance crédit aux entreprises se doivent de demeurer de véritables experts de l'appréciation du risque. On pourra citer parmi les principaux acteurs du marché en France : Euler-Sfac, Atradius, COFACE.

L'assurance export : un enjeu international

L'assurance crédit représente un enjeu important pour les entreprises au niveau local, mais également au niveau national et international.

Lorsque les créances garanties portent sur des marchés à l'export on parle d'assurance export. Les risques garantis peuvent alors prendre une toute autre nature que l'insolvabilité du débiteur, puisqu'ils peuvent inclure des problémes liés à la politique du pays dont dépend le débiteur.

L'assurance crédit constitue par conséquent un levier de développement fondamental pour les activités directement tributaires des marchés export. Cette activité d'assurance export reléve d'ailleurs du droit international et Européen, l'export étant désormais une composante essentielle de l'équilibre financier d'une économie nationale.